1.0 目的：为明确费用审批权限及审核责任、规范费用报销业务流程、报销标准，完善费用审核机制，特制定本规定。
2.0 编制：东莞蒙自源餐饮****（以下简称“蒙自源”）财务中心。
3.0 范围：本制度适用于蒙自源公司及各管理中心（含“蒙自源”、“茶马驿站”品牌）
4.0 职责：蒙自源财务中心负责公司费用报销凭证的审核与终审，监督费用管理制度的执行；公司各中心负责本中心及属下部门费用报销凭证的复核和费用管理制度的执行。
5.0 内容。
5.1 审批权限(略)
5.2付款审批流程。
5.2.1应付帐款审批流程。
1）经手人填写“费用报销单”或“付款审批单”或“请款单”；
2）中心副总裁或授权人审核；
3）总裁审批（如超出审批权限）
4）财务中心审核经理审核；
5）财务经理审批；
6）出纳付款。
5.2.2借款审批流程。
1）借款人填写“借款审批单”或“预付款单”；
2）中心副总裁审核或授权人审核；
3）总裁审批（如超出审批权限）；
4）财务中心审核经理审核；
5）财务经理审批（财务经理审批权限内）；
6）出纳付款。
5.2.3报销审批流程。
1）经手人填写“费用报销单”或“付款审批表”；
2）中心总裁或授权人审核；
3）财务中心审核经理审核；
4）财务经理审批；
5）出纳付款。
5.3费用类报销标准。
5.3.1工资及工资性支出。
5.3.1.1各职等、职级工资标准，见人力资源部门相关文件规定；
5.3.1.2工资中合并发放的岗位津贴、绩效工资、点餐奖标准等，见人力资源部门相关文件规定；
5.3.2福利补助。
5.3.2.1住宿补助。
1）不享受公司统一提供住宿人员，按月定额享受住宿补助，补助额合并在其每月应付工资总额中计发，不执行报销；
2）住宿补助标准，参见人力资源部门相关文件。
5.3.2.2通讯补助。
1）按月定额享受个人通讯补助人员，补助额合并在其每月应付工资总额中计发，不执行报销；
2）异地出差通讯补助按人力资源部门相关文件标准；
3）通讯补助标准，参见人力资源中心相关文件。
4）新店开办通讯补助：以所属总部为参照点，市内店100元/店；市外省内店150元/店；省外店200元/店。补助人员为开办店长/工程监理，在新店开业当月工资中发放。
资讯员、品控员市外店5元/天话费补助（限新店开办，未享受跨省、市话费标准人员）。
5.3.3差旅费。
5.3.3.1交通费标准。
5.3.3.2住宿费标准。
5.3.3.3餐费标准。
5.3.3.4差旅费报销职位等级标准。
1）总裁指：董事会任命总裁；
2）副总裁指：董事会任命副总裁；
3）总经理/总监：负责华南、华东市场营运的市场总经理和各中心总监。
4）高级经理级指：负责华南、华东、华中、华北营运的市场经理和七职等及以上的高级经理。
5）中级经理级指：人力、财务、营销、**、发展中心部门经理及营运中心区域经理等中层管理职位；
4）初级经理级指：人力、财务、营销、**、发展中心区域经理及营运中心督导等基层管理职位；
5）部门主管级指：人力、财务、营销、**、发展中心部门主管及营运中心一副经理、餐厅经理等基层管理职位。
5.3.3.5地区分类标准。
1）a类地区：上海、北京、广州、深圳关内、南京、杭州；
2）b类地区：除a类地区以外的各省、自治区省会城市及直辖城市；
3）c类地区：a、b类地区以外的城镇及深圳关外城镇；
5.3.3.6长期外驻或外勤员工报销标准。
1）长期外驻人员指：由总公司统一招聘、培训或委托办事处代为招聘的，其行政关系隶属于总公司，但较长期限驻守在办事处或店铺的工作区域范围内，直接为办事处或店铺提供劳务，或为达成公司委派某一专项外驻工作任务，外驻时间一月及以上的人员；
2）长期外勤人员指：因工作需要，长期频繁外勤作业，达成任务时间短或能短时间内往返公司与作业区之间的人员；
3）工资中统一计发差旅费补助的长期外驻员工，按人力资源中心薪资结构及标准执行，不重复享受差旅费报销；
a工资中实行费用包干的人员除公司原因，使费用增加，可在标准内扣除包月基数后报销外；
b其他人员，工资中统一计发住宿、伙食、通讯费补助，不享受住宿费、伙食费报销；
4）工资中不执行费用补助的其他长期外驻人员（一个月以上），其报销标准：
a交通费报销按“交通费标准”执行；
b住宿费报销按月执行。
c餐费报销按月执行。
d以上费用按月填写“支出证明单”，经中心副总裁确认，予以报销。出差天数不足一个月的，按以上月标准折算成天数计算，统一按30天/月折算。
5）华东、华北、粤东资讯人员、财务人员、营运人员，在办事处统一安排住宿及用餐条件下，不享受驻地办事处住宿费、伙食费个人报销。工作区域范围内出差或往返总公司、办事处之间的，按5.3.
3.1～5.3.
3.5执行报销；
6）长期外勤人员，报销标准。
a华南市场营运中心督导或区域经理，原则上在公司店铺用餐，不享受店外就餐报销及非跨城镇夜间巡店或其他特殊活动等住宿费报销。特殊活动，由营运中心统一编制“专项活动费用预算”，按权限批准，财务中心执行报销审核；
b采购岗位按5.3.3.3～5.3.3.5标准及5.3.3.7补充执行餐费报销，省内采购返回，不享受住宿及交通费报销；
c出纳岗位、网络维护等岗位正常执行交通费、住宿费、伙食费报销。
d维修岗位、配送岗位按承包合同执行。
5.3.3.7补充说明。
1）出差申请流程参照公司人事管理文件执行；
2）各中心、部门严格按标准限额，执行差旅费实报实销。所有超标准报销必须事前书面请示，经中心副总裁确认，行政副总裁或总裁批准。
a总监及以上级别超标准报销，经总裁批准；
b高级经理及以下级别超标准报销，行政副总裁批准；
c针对超标准报销“飞机票”、“软卧火车票”、“的士票”、“餐费”、“住宿费”等重要费用项目，财务中心每月出具专项费用分析报告；
d审核过程中，补办超标准审批手续的，一律无效。
3）差旅费原则上一律凭有效票据报销，票据丢失或取不到有效票据的， 填写“支出证明单”经中心副总裁核实确认，按不超过报销标准限额的70%，经行政副总裁批准报销；
4）新店/分公司开办期间工程监理、店长及其他开办人员原住宿原则上由营运督导统一安排，入场6天内可按出差标准报销，未能统一租房则按包月标准执行，工程监理可补助200元以内铺盖费用。
5.3.4业务招待费。
5.3.4.1公司店铺招待用餐。
003员工出差管理制度
6 出差结束后，应于5日内提交 出差报告 并到财务部报销费用。7 未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销，并对员工按旷工进行处理。2.费用标准及审批权限。差旅费用标准及审批表。员工出差补贴报销标准。注 不按上表规定而超出报销标准时员工必须提交书面说明，写明理由，经总经理签字后...