（一）变现能力分析。
1：流动比率=流动资产/流动负债=31,665,800,000/25,575,000,000=1.2
生产型公司合理的最低流动比率为2，但因企业生产周期不同而有所差别。
2：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债=（31,665,800,000-5,602,030,000）/25,575,000,000=1
国际公认的标准速动比率为1
综上说明青岛海尔的偿还流动负债的能力比较高。
二）营运能力分析。
1：存货周转率=营业成本/平均存货=14,211,400,000/5,602,030,000=2.5次。
2：存货周转天数=360/存货周转率=144天。
三）长期负债能力分析。
资产负债率=负债总额/资产总额=（27,835,600,000/40,329,400,000）*100％=69％
资产负债率是国际公认的衡量企业债务偿还能力和经营风险的重要指标，比较保守的经验判断为一般不高一50％，国际上一般公认为60％比较好，根据我国企业当前生产经营的实际判断，商贸业资产负债率一般在80％左右比较合理。
四）盈利能力分析。
1：营业毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入*100％=（18,688,600,000-14,211,400,000）/18,688,600,000*100％=24％
2：营业净利率=净利润/营业收入*100％=863,379,000/18,688,600,000*100％=4.6％
3：资产净利率=净利润/平均资产总额*100％=863,379,000/〔（53,895,900,000.+40,329,400,000）/2〕*100％=1.8％
综上分析，青岛海尔的盈利能力还是比较高的，但仍要注意应收账款和存货费用的控制，进一步提高盈利水平，同时其周转率也比较高，及时企业负债较大也会因为企业周转顺畅而得到解决，不会遇到较高财务风险。
对企业建议：1）加强应收账款管理，加快应收账款回笼的速度2）要扩大销售才能获利。
公司财务制度
一 公司财务严格贯彻会计 出纳分开，钱财分管原则。二 公司财务人员由会计 出纳 库管构成，由会计总责。三 出纳人员对所管账务做到日清月结，并时常与会计核对。四 库管人员对所管将货物负有安全责任，每一笔收 发货应及时登录。五 会计对出纳和库管实行定期和不定期核对，由公司领导监督实施。六 实行定期和不定...
公司财务部职责
10 定期向总经理 董事长 汇报工作，反映各经营部门经营成果。11 协调处理财务部门与其它部门之间的工作关系。2 财务经理 1人 1 协助财务总监编制各项财务报表，财务计划，编制财务预算 负责处理财务会计工作，督导执行财务计划的实施，及时了解计划执行中的问题并解决实际困难。2 建立财务内部审计流程，...
2023年公司财务个人工作计划
2016年公司财务个人工作计划范文。一 加强财务知识学习，在新的一年里，我要继续加强财务知识学习教育，了解财物新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点 和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表 的编制。并及时向领导汇报学习情况。二 加强规范现金管理，做好日常核...