仓库管理制度

第八条来料加工户所提供的材料类比外购物资入库办理手续，但不登记仓库实物账，而设“来料加工材料登记簿”，以作备查。

第九条车间余料退库应填制红字《领料单》一式三份，并在备注栏内详细说明原因，如系月底的假退料，则在办理退料手续的同时，办理下月领料手续。

第十条对于物资验收入库过程中所发现的下列现象，仓管员有权拒绝办理入库手续并视其程度报告采购部、资财部和公司总经理处理。

a)未持经总经理或部门主管签字的《材料申购单》的；

b)与《材料申购单》中品种、数量、质量、规格等不相符的；

c)应由专门人员验收而未验收的；

d)未取得发票或销售方原始销售单据的。

第十一条物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到“二齐、三清、四定位”，即物资摆放整齐、库容干净整齐；材料清、数量清、规格标识清；按区、按排、按架、按位定位。

（三）仓库物资的出库。

第十二条公司仓库一切商品货物的对外发放，一律凭盖有财务专用章和有关人员签字的《销售单》提货联办理，如需开具送货单，由仓管员开具后交送货人。

第十三条生产车间领用原料、工具等物资时，仓管员凭技术部的用料定额和车间负责人签发的领料单发放，仓管员和领料人均须在领料单上签名。领料单一式三份，一联退回车间作为其物资消耗的考核依据，一联交资财部作成本核算依据，一联由仓库作为登记实物账的依据。

第十四条发往外单位委托加工的材料，应同样办理出库手续，但须在出库单上注明，并设置“发外加工登记簿”进行登记。

第十五条来料加工客户所提供的材料在使用时，应类比生产车间领用办理出库手续，但须在领料单上注明，且不登记实物账，而是在“来料加工材料登记簿”上予以登记。

第十六条对于一切手续不全的提货、领料事项，如领料单上主管或总经理未签字、字据不清或被涂改等等，仓管员有权拒绝发货，并视其程度报告该事项所属业务部门、资财部和公司总经理处理。

第十七条对无特殊要求的物资领发，仓管员根据进货时间必须遵守“先进先出”的发货原则。

第十八条以旧换新的物资一律交旧领新；领用的各种工具均要上工具卡，并由领用人和部门主管签字。

第十九条任何人不办理领料发货手续不得以任何名义从库内拿走任何物资，不得在货架或货位中乱翻乱动，仓管员应大胆制止和纠正其行为。

第二十条产品退库需凭财务开据的红字销售单入库，返生产车间重新加工时要做好记录，对返工时间长的退回产品可与生产车间办理产品入库红字手续。

（四）仓库物资的保管。

第二十一条仓库设商品材料实物保管账（简称“仓库实物账”）和实物登记卡，仓库实物账按物资类别、品名、规格分类进行销存核算，只记数量，不记金额，同时，在每一商品材料存放点设置商品材料实物登记卡，根据入库单、出库单和领料单等及时登记仓库实物账及实物卡，保证账、卡、物相符。