4、 管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划编列。
5、 财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。
十。一、其他支出。
凡不属于上列各项的支出都属于“其他支出”，包括偿还长期（分期）借款、股息、红利等的支付。其数额在10万元以上者，均应加以说明。
十。二、异常说明。
各单位应按月编制“资金**运用比较表”，以了解资金实际运用情况，其因实际数与预计比较每项差异在10%以上者，应由资料提供部门填列“资金差异报告表”，列明差异原因，于每月10日前送会计部汇编。
十。三、资金调度。
1、 各单位经营资金由公司最高主管负责筹划，并由财务部协助筹措调度。
2、 资材部应按月根据国内外购料借款数额编列“购料借款月报表”，于当月24日送财务部汇总呈总经理。
3、 财务部应于次月5日前按月将有关银行贷款额度、可动用资金、定期存款余额等资料编列“银行短期借款明细表”呈总经理审阅，作为经营决策的参考。
十。四、本准则经总经理核准后实施，修改时亦同。
资金预算管理制度
第一章总则。第一条目的。进一步完善公司预算管理制度，配合财务部门统筹安排，灵活运用资金，以提高资金利润率。第二条资金范围。本办法据称资金，指库存现金 银行存款及随时可变现的有价 为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指库存现金及银行存款，随时可变现的有价 则归属于资金调度的行列。第二章资金预算...
资金预算管理制度
一 资金预算管理制度。资金预算管理是通过事前编制资金收支预算，保证合理的资金需求，控制资金收支平衡的管理制度。资金预算管理是全面预算管理的重要组成部分。资金预算是以 收支平衡，适应项目建设和经营发展，满足季节性变动 为原则，按实际支出的轻重缓急，保证正常经营和重点投入需要资金的顺序进行安排。资金预算...
资金预算管理制度
3 筹融资收入预算 财务部依据开发项目计划 进度情况及公司资金收支预算，预计及编制筹融资收入预算，定出金额 时间及所需办法。筹融资 包括银行借款或股东增加投资款等。4 其他收入预算 凡不属于上列三项皆属其他收入。二 资金支出预算。1 开发成本预算 相关部门依据公司项目开发计划 进度情况，结合具体要求...