1 范围。
本制度规定了资金预算的内容、范围、程序和考核。
本制度适用于公司所属各单位。
2 定义。本制度的资金是指公司的库存现金、银行存款和其他货币资金。
3 职责。各单位负责人为本单位资金预算责任人，负责本单位资金预算的审批、执**况的汇总和对预算的实施活动的差异分析、原因、对策处理。
4 管理内容。
4.1 年度资金预算。
年度资金预算由经营管理部、财务部根据公司年度经营计划于上年年底编制，经总经理召开预算会议审议批准后，予以实施。
4.2 一般费用资金预算。
一般费用包括营业费用、管理费用、财务费用。其预算由各单位根据年初经营管理部下达的费用计划编制。
4.3 项目资金预算。
项目资金预算由基本建设部根据项目计划编制。
5 预算的实施管理。
5.1 资金的预算时间：每月二十五日为下月的资金预算申报时间。每年11月为下年度的资金预算申报时间。
5.2 资金的预算审批：月度预算审批由总经理在月初召开预算会议审批，年度预算审批在上年度12月召开会议审批。
5.3 已下达的预算的实施。各单位的负责人，有责任对其所辖部门的业务预算的实施进行管理。
5.4 预算的修正。月度经营部门预算原则上不修正。只在总经理要求对基本和重要的实行计划进行修正时，才作修正。
5.5 预算外支出。预算外支出原则上不予承认，但若有特殊事由经总经理已批准者除外。在这种情况下，须经预算会议讨论通过。
5.6 预备费的使用。当出现自然灾害等不测事件时，需要支付一些特别的费用，这费用列入预备费用的使用范围。预备费要有报告手续，经总经理批准才能动用。
5.7 预算费用的非预算内使用。在一些特殊情况下，预算内的费用可能用于预算外的项目。这种情况必须履行报告手续并经总经理批准。
5.8 预算的实施。预算一般不允许突破。在因特殊情况而突破时，必须经总经理决定。
6 考核。资金预算执**况由各单位负责人检查考核，报公司财务部汇总，检查考核情况作为经济责任制结算本制度的依据之一。
资金预算管理制度
第一章总则。第一条目的。进一步完善公司预算管理制度，配合财务部门统筹安排，灵活运用资金，以提高资金利润率。第二条资金范围。本办法据称资金，指库存现金 银行存款及随时可变现的有价 为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指库存现金及银行存款，随时可变现的有价 则归属于资金调度的行列。第二章资金预算...
资金预算管理制度
一 资金预算管理制度。资金预算管理是通过事前编制资金收支预算，保证合理的资金需求，控制资金收支平衡的管理制度。资金预算管理是全面预算管理的重要组成部分。资金预算是以 收支平衡，适应项目建设和经营发展，满足季节性变动 为原则，按实际支出的轻重缓急，保证正常经营和重点投入需要资金的顺序进行安排。资金预算...
资金预算管理制度
4 管理费用 会计部参照以往实际数及管理工作计划编列。5 财务费用 会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。十。一 其他支出。凡不属于上列各项的支出都属于 其他支出 包括偿还长期 分期 借款 股息 红利等的支付。其数额在10万元以上者，均应加以说明。十。二 异常说明。各单位应按月编制 资金 ...